Page 60 - Rapport Annuel 2024

ETAT DE RÉSULTAT
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Exercice de 12 mois clos le 31 Décembre 2024
Période allant du 1er janvier au 31 décembre 2024
(Exprimé en Dinars)
(Exprimé en Dinars)

31/12/2024 31/12/2023

Exercice 2024 Exercice 2023
PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE
PR 1 - Intérêts et revenus assimilés 44 446 939 33 808 291 ACTIVITES D’EXPLOITATION
PR 2 - Commissions (en produits) 5 836 046 2 555 660
Produits d’exploitation encaissés (hors revenus du portefeuille titre LT) 49 728 073 36 443 804
PR 3 - Gains sur portefeuille-titres de placement à CT 685 091 781 484
Charges d’exploitation décaissées (6 120 507) (7 496 502)
TOTAL PRODUITS D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE 50 968 076 37 145 435
Microcrédits / Remboursement des Microcrédits accordés à la clientèle (64 549 517) (18 050 739)
CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE Encaissements / Décaissements provenant des placements à court 4 493 041 (329 069)

CH 1 - Intérêts encourus et charges assimilées (15 178 039) (11 304 120) terme affectés aux activités d’exploitation
CH 2 - Commissions encourues (795 616) (522 981) Sommes versées au personnel et créditeurs divers (17 653 433) (13 980 952)
Autres flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation (742 516) 614 233
TOTAL CHARGES D’EXPLOITATION DE MICROFINANCE (15 973 655) (11 827 120)
Impôt sur les bénéfices (633 353) (1 050 674)
PRODUIT NET DES ACTIVITÉS DE MICROFINANCE 34 994 421 25 318 334

FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS
AUTRES PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION (35 478 212) (3 849 898)
D’EXPLOITATION
PR 5 \ CH 4 - Dotations aux provisions et résultat des corrections (2 571 296) (2 138 701)
ACTIVITES D’INVESTISSEMENT
de valeurs sur créances et passif
PR 7 - Autres produits d’exploitation 404 010 276 574 Acquisitions / Cessions sur immobilisations (2 413 029) (3 397 228)
CH 6 - Frais de personnel (17 836 193) (14 221 651)

CH 7 - Charges générales d’exploitation (5 949 764) (5 896 568) FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS
(3 479 135) (3 397 228)
D’INVESTISSEMENT
CH 8 - Dotations aux amortissements et aux provisions sur (1 717 321) (1 004 603)
immobilisations
ACTIVITES DE FINANCEMENT
RESULTAT D’EXPLOITATION 7 323 855 2 333 386 Emission d’actions 0 0

PR 8 \ CH 9 - Solde en gain/ Perte provenant des (1 362 109) 503 425 Emission d’emprunts 104 357 915 42 500 000
éléments ordinaires Remboursement d’emprunts (58 393 230) (36 085 190)
CH 11 - Impôt sur les bénéfices (1 968 393) (802 553)
FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS DE 45 964 685 6 414 810
FINANCEMENT
RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 3 993 354 2 034 258

PR 9 \ CH 10 -Solde en gain/ Perte provenant des 0 0 Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au cours 8 073 444 (832 317)
éléments extraordinaires
de l’exercice

RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE OU EXCÉDENT (DÉFICIT) DES Liquidités et équivalents de liquidités en début d’exercice (848 187) (15 870)
3 993 354 2 034 258
PRODUITS SUR LES CHARGES

LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALENTS DE LIQUIDITES EN FIN
Effets des modifications comptables (net d’impôt) 0 0 7 225 256 (848 187)
D’EXERCICE

Résultat net ou excédent (déficit) des produits sur les
3 993 354 2 034 258
charges après modifications comptables

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